Estrategias fiscales para mujeres trabajadoras - Deducciones y sistemas que no debes desconocer

No te conformes con que los impuestos se descuenten del sueldo

Cuando trabajas como asalariada, los impuestos se retienen mensualmente de la nomina y se ajustan a final de ano. Acostumbrarse a este mecanismo lleva a pensar que los impuestos son algo sobre lo que no se puede actuar. Sin embargo, existen numerosos sistemas que permiten recuperar impuestos mediante una declaracion o reducir la carga fiscal con tramites previos.

Las mujeres trabajadoras, en particular, tienden a tener gastos elevados en salud y autocuidado, pero muchas no aprovechan la deduccion por gastos medicos ni el regimen de automedicacion. Segun las estadisticas de la Agencia Tributaria Nacional, unos 7,5 millones de personas aplican la deduccion por gastos medicos al ano, pero se estima que los potenciales beneficiarios son varias veces mas. Se trata de una situacion en la que se pierde dinero simplemente por desconocimiento.

El ahorro fiscal no es evasion. Consiste en utilizar correctamente los sistemas que la ley reconoce, y no aprovecharlos es un desperdicio. En este articulo organizamos sistematicamente las deducciones y sistemas que las mujeres trabajadoras suelen pasar por alto, explicando tambien los procedimientos concretos.

Deducciones que se escapan en el ajuste de fin de ano

El ajuste de fin de ano es un tramite fiscal simplificado que realiza la empresa, pero no todas las deducciones se aplican automaticamente. Algunas requieren que la trabajadora las declare expresamente en el formulario.

En primer lugar, la deduccion por primas de seguros de vida. Las primas de seguros de vida, seguros medicos y planes de pensiones individuales son deducibles hasta un maximo de 40.000 yenes cada uno (120.000 yenes en total). Basta con adjuntar el certificado de la aseguradora al formulario del ajuste de fin de ano, pero no pocas personas pierden el certificado y no lo declaran. La reemision se obtiene llamando a la aseguradora en aproximadamente una semana.

En segundo lugar, la deduccion por seguro de terremoto. Incluso en viviendas de alquiler, si se tiene un seguro de terremoto sobre el contenido del hogar, se pueden deducir hasta 50.000 yenes. El seguro de terremoto vinculado al seguro de incendio es el que aplica. Ademas, la deduccion por familiares a cargo tambien se pasa por alto con frecuencia. Si envias dinero a un progenitor que vive en otro domicilio, puedes declararlo como familiar a cargo y obtener una deduccion de entre 380.000 y 580.000 yenes. Muchas personas creen que no aplica porque no conviven, pero si se comparte la economia domestica, es valido aunque se viva por separado.

Deduccion por gastos medicos y regimen de automedicacion

Cuando los gastos medicos anuales superan los 100.000 yenes (o el 5% de la renta si esta es inferior a 2 millones de yenes), el exceso se deduce de la base imponible. Esto es la deduccion por gastos medicos. Son deducibles las consultas medicas, los medicamentos con receta, el transporte al centro de salud (transporte publico), los gastos de hospitalizacion y los tratamientos dentales (incluidos los no cubiertos por el seguro publico).

Un aspecto que se suele desconocer es que tratamientos de pago como la cirugia ocular laser o los implantes dentales tambien son deducibles. Igualmente, los gastos de tratamientos de fertilidad son elegibles y, al ser elevados, la deduccion puede ser considerable. Como se pueden sumar los gastos medicos de toda la familia, incluyendo los del conyuge y los hijos, en muchos casos se supera el umbral de 100.000 yenes.

Por otro lado, si los gastos medicos no alcanzan los 100.000 yenes, conviene considerar el regimen de automedicacion. Las personas que se han sometido a un reconocimiento medico o vacunacion y han adquirido medicamentos OTC de cambio (farmacos que pasaron de prescripcion a venta libre) por mas de 12.000 yenes anuales pueden deducir el exceso (maximo 88.000 yenes). Analgesicos, antihistaminicos o medicamentos para el estomago comprados en la farmacia pueden ser elegibles. Comprueba si en el ticket aparece la indicacion de producto acogido al regimen de automedicacion.

iDeCo: el sistema con mayor efecto de ahorro fiscal

El plan de pensiones individual de aportacion definida (iDeCo) tiene un potente efecto fiscal: la totalidad de las aportaciones es deducible de la base imponible. Las asalariadas pueden aportar entre 12.000 y 23.000 yenes mensuales (segun la existencia de plan de pensiones de empresa), y el total anual se deduce como aportacion a planes de prevision.

Por ejemplo, una asalariada con ingresos anuales de 4 millones de yenes que aporta 23.000 yenes al mes (276.000 yenes al ano) a iDeCo ahorra aproximadamente 55.000 yenes anuales entre impuesto sobre la renta e impuesto municipal. En 30 anos, el ahorro fiscal acumulado es de unos 1,65 millones de yenes. Ademas, los rendimientos de la inversion estan exentos de impuestos y, al rescatar, se aplican deducciones por jubilacion o por pensiones publicas.

El inconveniente es que, en principio, no se puede retirar el dinero hasta los 60 anos. Sin embargo, no existe otro sistema que permita acumular para la jubilacion y ahorrar impuestos simultaneamente. Comprender los fundamentos del sistema fiscal antes de utilizarlo maximiza su efecto. Si aun no has empezado, el primer paso es abrir una cuenta en una entidad financiera.

Furusato nozei: recibir productos a cambio de 2.000 yenes

Furusato nozei no es estrictamente ahorro fiscal, sino un pago anticipado de impuestos con obsequio, pero su efecto practico en la economia domestica es considerable. Con un coste real de 2.000 yenes se reciben productos valorados en hasta el 30% de la donacion. Para una persona soltera con ingresos de 4 millones de yenes, el limite deducible es de aproximadamente 42.000 yenes.

Con el sistema de excepcion one-stop no es necesario presentar declaracion: si las donaciones se realizan a 5 municipios o menos, basta con enviar el formulario por correo para que la deduccion se aplique en el impuesto municipal del ano siguiente. Si se eligen productos de uso diario (arroz, carne, papel higienico, etc.) como obsequio, el ahorro equivale a ese gasto de vida.

La precaucion es que, si se dona por encima del limite, el exceso se convierte en donacion pura. El limite varia segun los ingresos, la composicion familiar y otras deducciones, por lo que es importante comprobarlo previamente con el simulador de las plataformas de furusato nozei.

Cuando es necesario presentar la declaracion de la renta

Para aplicar deducciones que no se cubren en el ajuste de fin de ano, es necesario presentar la declaracion de la renta. Concretamente: deduccion por gastos medicos, regimen de automedicacion, deduccion por hipoteca (primer ano), deduccion por perdidas patrimoniales y deduccion por donaciones (si no se usa el one-stop).

El plazo de la declaracion es del 16 de febrero al 15 de marzo de cada ano, pero la declaracion de devolucion (cuando se recuperan impuestos) puede presentarse desde el 1 de enero y hasta 5 anos atras. Si olvidaste declarar gastos medicos en anos anteriores, puedes solicitar la devolucion retroactivamente hasta 5 anos.

El tramite puede completarse en linea a traves del portal de la Agencia Tributaria. Con la tarjeta My Number y un smartphone se puede presentar electronicamente mediante e-Tax, sin necesidad de acudir a la oficina tributaria. Los libros sobre ahorro fiscal se encuentran facilmente en Amazon, y para quienes deseen aprender de forma sistematica, una guia introductoria sobre la declaracion de la renta es una buena referencia.

Consideraciones si tienes ingresos por actividades secundarias

Si ademas del salario principal tienes ingresos por actividades secundarias que superan los 200.000 yenes anuales, es obligatorio presentar la declaracion de la renta. En ese caso, puedes deducir como gastos necesarios los costes vinculados a la actividad (ordenador, telecomunicaciones, libros, transporte, etc.), reduciendo asi la base imponible.

Si los ingresos de la actividad secundaria se reconocen como renta empresarial, se puede aplicar la deduccion especial por declaracion azul (hasta 650.000 yenes). No obstante, para que se considere renta empresarial se requiere continuidad y regularidad; los ingresos puntuales se clasifican como renta diversa. Con renta diversa tambien se pueden deducir gastos, pero no se aplica la deduccion por declaracion azul.

Para quienes trabajan como autonomas, el plan de prevision para pequenas empresas (aportaciones integramente deducibles, hasta 70.000 yenes mensuales) y el fondo de seguridad empresarial (aportaciones integramente deducibles como gasto) son tambien herramientas fiscales muy potentes. Es importante aprovechar la libertad de deduccion de gastos que no existia como asalariada, dentro de los limites adecuados.

El primer paso del ahorro fiscal: acciones que puedes tomar hoy

Las estrategias fiscales marcan la diferencia entre quienes las conocen y quienes no. Empieza por tener a mano tu certificado de retenciones de este ano y comprobar tus ingresos y deducciones. A partir de ahi, verifica si hay deducciones que no estas aplicando.

Como acciones concretas que puedes realizar hoy mismo: sumar los recibos medicos de este ano, revisar los tickets de la farmacia para comprobar si hay productos acogidos al regimen de automedicacion, solicitar informacion sobre iDeCo y simular tu limite de furusato nozei.

Aunque el ahorro fiscal anual sea de unas decenas de miles de yenes, en 10 anos se acumulan cientos de miles. Si ese dinero se invierte en una cuenta NISA, la formacion de patrimonio se acelera aun mas. El ahorro fiscal es discreto pero ofrece un retorno seguro. No lo pospongas y abordalo paso a paso.